一、2016年全市和市级预算执行情况

（一）2016年预算收支情况

1、全市公共财政预算执行情况

全市一般公共预算收入预计1421436万元，为年初预算的96.06%，为调整预算的100%，比上年增加105291万元，增长8%。其中，地方财政收入预计953041万元，比上年增加27586万元，增长2.98%；上划省级收入预计93263万元，比上年增加5088万元，增长5.77%；上划中央收入预计375132万元，比上年增加72616万元，增长24%。全市税收收入预计926486万元，比上年增加102086万元，增长12.38%，占全市一般公共预算收入的65.18%。全市非税收入完成494950万元，比上年增加3209万元，增长0.65%，占全市一般公共预算收入的34.82%。

全市一般公共预算支出预计5121849万元，比上年增加800518万元，增长18.52％。

2、市级公共财政预算执行情况

市级一般公共预算收入预计409122万元，为年初预算的98.35%，为调整预算的100%，比上年增加30288万元，增长8%。其中，地方财政收入预计249322万元，比上年增加4897万元，增长2%；上划省级收入预计23065万元，比上年增加653万元，增长2.91%；上划中央收入预计136735万元，比上年增加24738万元，增长22.09%。市级税收收入预计267378万元，比上年增加29434万元，增长12.37%，占市级一般公共预算收入的65.36%。市级非税收入预计141744万元，比上年增加854万元，增长0.61%，占市级一般公共预算收入的34.64%。

市级一般公共预算支出预计982276万元，比上年增加259614万元，增长35.92％。增幅较大的原因是地方政府置换债券和新增债券支出同比大幅增加。主要支出项目预计情况：教育支出预计65331万元，比上年增加6841万元，增长11.7%；科学技术支出预计2915万元，比上年增加1294万元，增长79.83%；文化体育与传媒支出预计10489万元，比上年增加3358万元，增长47.09%；社会保障和就业支出预计182587万元，比上年增加8779万元，增长5.05%；医疗卫生与计划生育支出预计22893万元，比上年增加1038万元，增长4.75%；农林水支出预计28553万元，比上年增加3948万元，增长16.05%；交通运输支出预计32491万元，比上年减少20419万元，下降38.59%；住房保障支出预计38246万元，比上年减少58121万元，下降60.31%，下降原因是2016年中央、省保障性住房的建设任务向县级倾斜，市级大幅下降。

3、2016年政府性基金预算执行情况

2016年全市政府性基金收入预计完成266920万元，政府性基金支出预计完成405301万元（含上级拨入，下同）。

2016年市级政府性基金收入预计完成135803万元，政府性基金支出预计完成120723万元。

政府性基金累计结余待决算汇总后，再向市人大常委会报告。

4、2016年市级社会保险基金预算执行情况

2016年市级六项社会保险基金收入预计完成95178万元，比年初预算减少16618万元，为年初预算的85.13%。2016年市级六项社会保险基金支出预计137720万元，比年初预算减少96912万元，完成年初预算的58.96%，累计结余106871万元。

5、2016年市级国有资本经营预算执行情况

2016年国有资本经营收入预计完成346.5万元，为全年预算的62%。所入库的346.5万元收入为湘中制药国有参股34.65%的股利收入。未完成预算收入任务的原因：湖南湘中制药有限公司国有参股34.65%的股利因该公司未分红，实际入库收入346.5万元为预交股利；华融湘江银行股份有限公司邵阳分行国有参股1.75%的股利收入账户被司法冻结无法入库；邵阳神风动力制造有限责任公司经营亏损，未实现国有资本经营收益。

2016年国有资本经营预算支出预计1070.5万元，为全年预算的83.5%。未完成预算支出任务的主要原因是收入未完成。

6、2016年市级政府债务情况

截止2016年12月31日，邵阳市本级政府债务余额250.13亿元，其中：政府负有偿还责任债务149.48亿元，政府负有担保责任债务0.05亿元，政府负有救助责任债务100.6亿元。2016年市本级综合债券率102.6%。2016年省财政厅下达我市本级债券置换额度50.45亿元，新增债券4.1亿元。

7、2016年市级对县市区转移支付情况

2016年市本级补助县市区因年度尚未结束，难以准确预计，待决算完成后再向市人大常委会报告。

8、2016年宝庆工业集中区财政预算执行情况

2016年宝庆工业集中区一般公共预算收入预计9181万元，为调整预算的100.99%（年初上报的预算收入24575万元为全口径收入）。其中，地方财政收入预计4181万元，为调整预算的111.64%；上划省级收入预计1306万元，为调整预算的126.55%；上划中央收入预计3694万元，为调整预算的85.63%。2016年一般公共预算支出预计3281万元，为预算的91.39%。

2016年宝庆工业集中区政府性基金收入预计23469万元，为预算的50.03%。政府性基金支出预计23469万元，为预算的50.03%。

二、2017年预算方案（草案）

（一）全市财政预算方案（草案）

2017年全市财政收入预计增长8%，具体为：全市一般公共预算收入预计153.52亿元，增加11.37亿元，增长8%。其中：地方收入98.15亿元，增加2.84亿元，增长2.98%。地方收入98.15亿元，加上上级补助收入233.93亿元，减去上解上级支出2.00亿元，当年可用财力为330.07亿元。用当年可用财力安排支出为330.07亿元，比上年增加37.32亿元，增长12.75%，当年收支平衡。

（二）市级财政预算方案（草案）

2017年市级财政收入预计增长8%，具体为：市级一般公共预算收入预计44.19亿元，增加3.27亿元，增长8%。其中：地方收入25.41亿元，增加0.48亿元，增长1.91%。地方收入25.41亿元，加上上级补助收入、下级上解收入、调入资金等计61.59亿元，减去上解上级支出、补助下级支出等计2.98亿元，当年可用财力58.61亿元。用当年可用财力安排支出58.61亿元，比上年增加6.11亿元，增长11.64%，当年收支平衡。其中：2017年当年新增可用财力为4.46亿元，全部用于增加工资性支出4.46亿元。

主要支出项目安排：教育支出安排65435万元，比上年增加10906万元，增长20%，主要用于逐步提高高职院校生均拨款标准和中小学教师调整工资和绩效工资全额落实，支持加强中小学校校车安全管理，加快推进农村义务教育薄弱学校改造和城市义务教育学校扩容改造。文化体育与传媒支出安排10659万元，比上年增加3308万元，增长45%，重点支持公共文化服务体系示范区创建，增加文化遗产和文物保护投入，鼓励舞台艺术精品创作，丰富群众文化生活。社会保障和就业支出安排175119万元，比上年增加15920万元，增长10%，主要用于城乡居民养老保险基础养老金提标，进一步落实城乡居民最低生活保障和提高优抚对象等群体的生活水平。重点扶持大学生创业就业，对社会力量投资兴办养老服务机构适当给予补贴，加快基层殡葬设施建设，加大残疾儿童康复救助力度。医疗卫生与计划生育支出安排26261万元，比上年增加4377万元，增长20%，主要是按上级政策要求，新农合、城镇居民的医保，财政补助应提高标准，完善医保关系转移接续和异地就医结算相关制度改革。全面推进县级公立医院改革，加大职业病防治、食品药品安全、城乡医疗救助的投入力度。节能环保支出安排11353万元，比上年增加1032万元，增长10%，主要是调整和完善现有淘汰落后产能资金用途，支持压缩过剩产能。农林水支出安排31234万元，比上年增加4074万元，增长15%，主要是引导传统企业转型发展植树造林等绿色产业，加快推进重大水利工程建设，继续增加扶贫投入，支持美丽乡村建设和农村公共服务运行维护机制建设。住房保障支出安排9286万元，比上年增加2143万元，增长30%，主要用于保障性住房建设和农村危房改造。

三、2017年财政工作重点

1、以“两中心一枢纽”为引领，加大财源建设力度。一是着力支持重点项目建设。二是深入推进供给侧结构性改革。三是大力支持工业经济发展。充分发挥“制造强省”专项引导资金效应，运用股权投资、以奖代补、风险补偿、贷款贴息等方式，重点扶持三一湖汽、湘窖酒业、宝庆煤电等骨干财源企业发展，带动财政增收。

2、以共享发展为方向，加大民生保障力度。在对机关事业单位的正常运转经费给予保障的基础上，压缩一般性支出，确保会议费、“三公”经费在上年预算的基础上减少5%左右。着力增进民生福祉，将七成以上的新增财力投入到民生领域，一是着力补齐扶贫这块社会发展短板。二是坚持教育事业优先发展。三是健全社会保障和医疗卫生体系。

3、以财税改革为契机，加大整合增效力度。一是进一步深化预算管理改革。加大财政统筹力度，国有资本经营预算调入一般公共预算的比例从19%提高到23%，矿产资源补偿费、探矿权采矿权价款、排污费、广告收入等全部纳入预算统筹安排，对各行政事业单位的资产处置收入由财政统筹管理。对于执行进度较慢的部门项目预算，以及未按规定及时分解下达或者闲置沉淀的转移支付，及时统筹用于急需资金支持的领域。扩大预算绩效管理范围，逐步将预算绩效管理覆盖预算单位和所有财政资金。二是科学构建收入管理机制。科学组织实施“营改增”、消费税、个人所得税、资源税、环境保护税等税制改革。规范非税收入管理，加快“互联网+非税缴费”模式改革步伐，全面落实国地联合办税。提高收入质量，逐步提高税收收入占财政总收入的比重。三是积极推进PPP模式。四是稳步推进政府购买服务。提高政府购买服务的比例，力争2017年达到公共服务项目资金的30%左右。五是加强地方政府债务管理。六是全面完成公务用车制度改革。